AXELSOFT.Тема урока: Закупки: счет-фактура полученный (по поступлению товаров и услуг) Цель:

“Тема урока: Закупки: счет-фактура полученный (по поступлению товаров и услуг)“ “Цель: разобрать особенности заполнения документа Счет-фактура полученный “ Для этого выполним следующие действия: “Перейдем в раздел Закупки Подраздел Закупки/ Документы закупки (все) Попадаем в журнал документов закупок “ “Документ можно ввести по кнопке Создать, выбрав Счет-фактура полученный/ Закупка у поставщика. Далее заполнить необходимые реквизиты, выбрать документ- основание (поступление товаров или услуг) Но рассмотрим более удобный и востребованный способ - ввод на основании документа Поступления“ “Заходим поступления, по которому регистрируется счет-фактура. По кнопке ““Создать на основании““ выбираем Счет-фактура полученный или нажимаем на ссылку ““Зарегистрировать счет-фактуру““ в самой нижней части документа В результате создается уже заполненный Счет-фактура с нужными реквизитами, необходимо только ввести № и дату входящего документа, а также дату принятия к учету счет-фактуры (реквизит Получен) Если вычет по счет-фактуре нужно перенести на другой период (полностью или частично), то используем Блокировку. По кнопке ““Создать на основании““ выбрать ““Блокировка вычета НДС““. В открывшемся окне указать необходимые суммы и даты принятия вычета, нажать ““Заблокировать НДС“““ “После заполнения всех необходимых реквизитов - документ сохраняем, проводим (используем соответствующие кнопки) Отличительной особенностью 1С: ERP является то, что при проведении документа проводки сразу не формируются. Для этого необходимо произвести дополнительное действие - отразить документ в регламентированном учете Для отражения текущего документа переходим по кнопке Дт/Кт в окно Проводок регламентированного учета и нажимаем Отразить в регл.учете Также существует возможность группового отражения списка документов и возможность автоматического отражения документов в рег.учете по расписанию Важно знать, что при перепроведение документа отражение в регучуете аннулируется, документ необходимо отразить заново “ “Во избежание ошибок отражения в учете документа Счет-фактура полученный особое внимание стоит обратить на верное заполнение следующих параметров: 1 (первое) №, дата входящего документа, ИНН/КПП должны строго совпадать с данными поставщика, иначе сумма вычета по НДС не будет принята налоговой при сдаче декларации; “ 2 (второе) Проконтролировать реквизит Получен, в котором указывается дата принятия к учету счет-фактуры - он влияет на заполнение реквизита “Запись в книгу покупок (квартал)“ и период отражения в книге покупок (квартал). Реквизит по умолчанию заполняется текущей датой “3 (третье) должен быть верно заполнен Код вида операции, для Поступления товаров и услуг код равен 01 При неверном заполнении суммы отразятся не на тех счетах учета, при сдаче декларации сумма НДС с неверным кодом не пройдет проверку ИФНС“ 4 (четвертое) При блокировке счет-фактуры должны быть верно заполнены суммы и даты принятия к вычету, при отражении в регучете эти данные отражаются будущими периодами “Подводя итоги урока, необходимо сказать: самый распространенный способ создания полученного счет-фактуры - ввод на основании документа Поступления, необходимо заполнить №, дату входящего документа и дату принятия к учету согласно дате принятия к учету документ будет принят к вычету, но сумму вычета можно перенести (полностью или частично) на будущие периоды с помощью Блокировки после заполнения обязательных реквизитов документ должен быть проведен и отражен в регламентированном учете; в случае перепроведения документ необходимо отразить в регучете заново во избежание ошибок отражения в учете необходимо контролировать верное заполнение реквизитов: №, Дата входящего документа, ИНН/КПП продавца, Принят (дата принятия к учету), Код вида операции, Даты и суммы блокировки вычета при несоблюдении данных условий заполнения: документ неверно отразится в регламентированном учете, в книгах покупок и продаж а неверно отражение в рег.учете ведет к неверному формированию фин.результатов, расчету налогов, непринятия вычетов ИФНС и штрафным санкциям “