AXELSOFT.Тема урока: Закупки: счет-фактура полученный (по поступлению товаров и услуг) Цель:
“Тема урока:
Закупки: счет-фактура полученный (по поступлению товаров и услуг)“
“Цель:
разобрать особенности заполнения документа Счет-фактура полученный
“
Для этого выполним следующие действия:
“Перейдем в раздел Закупки
Подраздел Закупки/ Документы закупки (все)
Попадаем в журнал документов закупок
“
“Документ можно ввести по кнопке Создать, выбрав Счет-фактура полученный/ Закупка у поставщика. Далее заполнить необходимые реквизиты, выбрать документ- основание (поступление товаров или услуг)
Но рассмотрим более удобный и востребованный способ - ввод на основании документа Поступления“
“Заходим поступления, по которому регистрируется счет-фактура. По кнопке ““Создать на основании““ выбираем Счет-фактура полученный или нажимаем на ссылку ““Зарегистрировать счет-фактуру““ в самой нижней части документа
В результате создается уже заполненный Счет-фактура с нужными реквизитами, необходимо только ввести № и дату входящего документа, а также дату принятия к учету счет-фактуры (реквизит Получен)
Если вычет по счет-фактуре нужно перенести на другой период (полностью или частично), то используем Блокировку. По кнопке ““Создать на основании““ выбрать ““Блокировка вычета НДС““. В открывшемся окне указать необходимые суммы и даты принятия вычета, нажать ““Заблокировать НДС“““
“После заполнения всех необходимых реквизитов - документ сохраняем, проводим (используем соответствующие кнопки)
Отличительной особенностью 1С: ERP является то, что при проведении документа проводки сразу не формируются. Для этого необходимо произвести дополнительное действие - отразить документ в регламентированном учете
Для отражения текущего документа переходим по кнопке Дт/Кт в окно Проводок регламентированного учета и нажимаем Отразить в регл.учете
Также существует возможность группового отражения списка документов и возможность автоматического отражения документов в рег.учете по расписанию
Важно знать, что при перепроведение документа отражение в регучуете аннулируется, документ необходимо отразить заново
“
“Во избежание ошибок отражения в учете документа Счет-фактура полученный особое внимание стоит обратить на верное заполнение следующих параметров:
1 (первое) №, дата входящего документа, ИНН/КПП должны строго совпадать с данными поставщика, иначе сумма вычета по НДС не будет принята налоговой при сдаче декларации;
“
2 (второе) Проконтролировать реквизит Получен, в котором указывается дата принятия к учету счет-фактуры - он влияет на заполнение реквизита “Запись в книгу покупок (квартал)“ и период отражения в книге покупок (квартал). Реквизит по умолчанию заполняется текущей датой
“3 (третье) должен быть верно заполнен Код вида операции, для Поступления товаров и услуг код равен 01
При неверном заполнении суммы отразятся не на тех счетах учета, при сдаче декларации сумма НДС с неверным кодом не пройдет проверку ИФНС“
4 (четвертое) При блокировке счет-фактуры должны быть верно заполнены суммы и даты принятия к вычету, при отражении в регучете эти данные отражаются будущими периодами
“Подводя итоги урока, необходимо сказать:
самый распространенный способ создания полученного счет-фактуры - ввод на основании документа Поступления, необходимо заполнить №, дату входящего документа и дату принятия к учету
согласно дате принятия к учету документ будет принят к вычету, но сумму вычета можно перенести (полностью или частично) на будущие периоды с помощью Блокировки
после заполнения обязательных реквизитов документ должен быть проведен и отражен в регламентированном учете; в случае перепроведения документ необходимо отразить в регучете заново
во избежание ошибок отражения в учете необходимо контролировать верное заполнение реквизитов:
№, Дата входящего документа, ИНН/КПП продавца, Принят (дата принятия к учету), Код вида операции, Даты и суммы блокировки вычета
при несоблюдении данных условий заполнения: документ неверно отразится в регламентированном учете, в книгах покупок и продаж
а неверно отражение в рег.учете ведет к неверному формированию фин.результатов, расчету налогов, непринятия вычетов ИФНС и штрафным санкциям
“
67 views
3313
1300
2 years ago 00:05:50 128
AXELSOFT.“Тема урока: Закупки: счет-фактура полученный (по поступлению товаров и услуг)“ “Цель:
2 years ago 00:05:10 169
Axelsoft. Тема урока: Закупки: заказ поставщику и поступление товаров по заказу
2 years ago 00:04:56 160
AXELSOFT. Тема урока: Закупки: поступление услуг
2 years ago 00:06:11 455
AXELSOFT. Тема урока: Закупки: поступление товаров без заказа